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專題專欄

獨(dú)立董事積極履職案例(十四)

閱讀次數(shù):76作者:發(fā)布時(shí)間:2024-07-02 12:15:45【字體

獨(dú)立董事積極履職案例

14、關(guān)注違法違規(guī)整改

案例1

案例事實(shí):某上市公司因2021年、2022年年度報(bào)告中營業(yè)收入、利潤等財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確,于2024年4月被證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施,并計(jì)入資本市場(chǎng)誠信檔案。公司需要對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行自查,并提交書面整改報(bào)告。

主要做法:3名獨(dú)立董事向公司發(fā)出《督促函》,要求公司盡快完成自查和整改工作,并表示獨(dú)立董事將對(duì)公司作出的自查整改報(bào)告進(jìn)行審閱。此外,要求公司對(duì)內(nèi)部控制流程進(jìn)行自我檢查,及時(shí)向獨(dú)立董事匯報(bào)檢查結(jié)果,并表示獨(dú)立董事將對(duì)公司提供的內(nèi)控資料進(jìn)行審閱。目前,公司已于5月16日向證監(jiān)局提交了階段性自查整改報(bào)告。

案例2

案例事實(shí):某上市公司及控股股東、實(shí)際控制人因涉嫌信息披露違法違規(guī),分別于2023年11月、2024年4月被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

主要做法:獨(dú)立董事通過面談、發(fā)函及通訊等方式多次與公司管理層進(jìn)行溝通,開展調(diào)查核實(shí)。督促公司密切關(guān)注立案調(diào)查的進(jìn)展情況,全力配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查工作,盡快落實(shí)整改并消除不利影響;盡快推進(jìn)相關(guān)違法違規(guī)事項(xiàng)的整改,加強(qiáng)內(nèi)部控制規(guī)范管理,積極采取有效措施確保公司合法合規(guī)經(jīng)營,維護(hù)公司的聲譽(yù)和穩(wěn)定運(yùn)營;針對(duì)信息披露事務(wù)存在的漏洞進(jìn)行自查自糾,嚴(yán)格整改。

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