2023年公司治理最佳實(shí)踐案例分享 | 中聯(lián)重科

【典型經(jīng)驗(yàn)做法】中聯(lián)重科建立合理的董事會(huì)架構(gòu)，形成合理內(nèi)部制衡。一是公司董事會(huì)7名成員中4名獨(dú)立董事，獨(dú)董占比超過(guò)50%。二是董事會(huì)3名非獨(dú)立董事中設(shè)置了1名機(jī)構(gòu)投資者代表的董事席位。三是董事會(huì)專門委員會(huì)下，專門成立內(nèi)控及監(jiān)督工作小組，各直屬部門和經(jīng)營(yíng)單元成立二級(jí)內(nèi)控和監(jiān)督工作執(zhí)行小組，全公司在業(yè)務(wù)骨干員工中選拔出400多名內(nèi)控負(fù)責(zé)人和監(jiān)督專員，明確職責(zé)并每年組織培訓(xùn)，形成全覆蓋、深層次的內(nèi)控和監(jiān)督體系。

多元平衡的股權(quán)架構(gòu)、專業(yè)高效的董監(jiān)事會(huì)

促中聯(lián)重科高質(zhì)量發(fā)展

中聯(lián)重科股份有限公司創(chuàng)立于1992年，主要從事工程機(jī)械、農(nóng)業(yè)機(jī)械等高新技術(shù)裝備的研發(fā)制造，主導(dǎo)產(chǎn)品涵蓋11大類別、70個(gè)產(chǎn)品系列、近600個(gè)品種，是業(yè)內(nèi)首家A+H股上市公司。中聯(lián)重科經(jīng)歷了科研院所企業(yè)化轉(zhuǎn)制、A股上市、研究院改制和整體上市、H股上市等階段，最終形成了湖南省國(guó)資委、管理團(tuán)隊(duì)和骨干員工、戰(zhàn)略投資者及其他流通股東共同持股的混合所有制企業(yè)，是國(guó)務(wù)院國(guó)資委混合所有制改革“樣板”企業(yè)之一。經(jīng)過(guò)三十年的創(chuàng)新發(fā)展，中聯(lián)重科逐步成長(zhǎng)為一家全球化企業(yè)，已從中國(guó)工程機(jī)械技術(shù)發(fā)源地成長(zhǎng)為國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)制定者。

一、“三會(huì)一層”職責(zé)明確

中聯(lián)重科嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)的要求，持續(xù)完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立了由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層組成的公司治理機(jī)制，同時(shí)以《公司章程》為基礎(chǔ)，制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》以及董事會(huì)下屬各專門委員會(huì)工作細(xì)則，嚴(yán)格按照規(guī)章制度規(guī)范運(yùn)作，提高公司的規(guī)范運(yùn)作水平，保障上市公司及投資者的權(quán)益。公司管理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職，有利于切實(shí)保障全體股東和債權(quán)人的合法權(quán)益。中聯(lián)重科整體上市，信息披露完整，經(jīng)營(yíng)情況清晰透明。

中聯(lián)重科的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建設(shè)，始終以法律法規(guī)為遵循，貫穿市場(chǎng)化原則。具體成效如下：一是中聯(lián)重科相對(duì)均衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)有利于凝聚股東一致的利益目標(biāo)，共同支持公司發(fā)展，實(shí)現(xiàn)全體股東利益的最大化。同時(shí)，清晰透明的股權(quán)架構(gòu)和規(guī)范高效的公司治理結(jié)構(gòu)，為公司財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)行奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也有效地防范了資金占用、違規(guī)擔(dān)保等底線問(wèn)題的發(fā)生。二是董事會(huì)真正成為資本意志表達(dá)和決策的平臺(tái)。不同性質(zhì)的資本均以董事會(huì)為平臺(tái)，按股權(quán)比例表決，實(shí)現(xiàn)了同股同權(quán)。中聯(lián)重科董事會(huì)成員共7名，其中獨(dú)立董事4名，均為戰(zhàn)略、管理、法律、財(cái)務(wù)等多領(lǐng)域具有數(shù)十年豐富經(jīng)驗(yàn)的專家學(xué)者，占比超過(guò)50%，擁有充分的話語(yǔ)權(quán)。4個(gè)董事會(huì)專門委員會(huì)大部分由獨(dú)立董事組成，均嚴(yán)格遵守相關(guān)法規(guī)規(guī)則及公司一系列制度規(guī)范運(yùn)行，為公司董事會(huì)決策提供了專業(yè)支持。三是監(jiān)事會(huì)有效行使監(jiān)督權(quán)。公司3名監(jiān)事中，省國(guó)資委提名監(jiān)事?lián)伪O(jiān)事會(huì)主席，公司管理層持股平臺(tái)提名監(jiān)事作為技術(shù)、財(cái)務(wù)等方面的專家參與公司日常監(jiān)督，職工監(jiān)事代表職工行使監(jiān)督職能。監(jiān)事會(huì)成員列席公司股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議，充分參與重大事項(xiàng)討論，對(duì)決策程序進(jìn)行有效監(jiān)督。

二、內(nèi)部控制機(jī)制規(guī)范健全

中聯(lián)重科嚴(yán)格按照《上市公司治理準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，制定了《內(nèi)部控制工作實(shí)施管理規(guī)定》，明確了公司內(nèi)部控制框架、實(shí)施流程、工作內(nèi)容。同時(shí)制定了《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法》，對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)范圍與要求、工作程序、工作方法、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告出具等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，作為公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的具體指南。

公司成立內(nèi)控工作小組，各直屬部門和經(jīng)營(yíng)單元成立二級(jí)內(nèi)控工作執(zhí)行小組，全公司在業(yè)務(wù)骨干員工中選拔出400多名內(nèi)控負(fù)責(zé)人和內(nèi)控專員，明確職責(zé)并每年組織培訓(xùn)，形成全覆蓋、深層次的內(nèi)控體系。中聯(lián)重科審計(jì)部負(fù)責(zé)組織，各職能部門和經(jīng)營(yíng)單元負(fù)責(zé)具體實(shí)施與持續(xù)完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，通過(guò)在全公司范圍內(nèi)認(rèn)真開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、內(nèi)控梳理、內(nèi)控自評(píng)價(jià)等工作，出具年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，不斷完善制度流程及執(zhí)行情況，有效預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)。

三、保障投資者參與公司治理

中聯(lián)重科一直高度重視投資者關(guān)系工作，建立了完善的投資者關(guān)系管理工作制度，以努力創(chuàng)造更好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)作為回報(bào)投資者的基礎(chǔ)，依法依規(guī)、公平、公正、公開(kāi)地維護(hù)廣大投資者權(quán)益，切實(shí)履行上市公司責(zé)任。

公司堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)與資本市場(chǎng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的理念，根據(jù)投資者不同的調(diào)研和溝通需求，公司董事長(zhǎng)和主要管理層均積極參與到投資者溝通一線工作中。此外，公司歷次重大產(chǎn)品發(fā)布儀式等活動(dòng)，也積極邀請(qǐng)投資者和分析師參加。每年，公司都會(huì)制定年度資本市場(chǎng)溝通工作計(jì)劃，明確重點(diǎn)工作，夯實(shí)工作責(zé)任，每周完成資本市場(chǎng)工作簡(jiǎn)報(bào)和股東情況分析報(bào)告，聚焦資本市場(chǎng)前沿動(dòng)態(tài)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等，并定期調(diào)研公司各事業(yè)部及分子公司，向優(yōu)秀上市公司和上下游企業(yè)學(xué)習(xí)、請(qǐng)教，不斷進(jìn)行公司價(jià)值挖掘、傳播和維護(hù)。

中聯(lián)重科一直保持著與資本市場(chǎng)的積極溝通，通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、投資者接待日、股東大會(huì)等活動(dòng)增進(jìn)與投資者互動(dòng)交流。2021年以來(lái)，公司創(chuàng)新積極適應(yīng)變化，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)線上會(huì)議、視頻會(huì)議等多種形式保持和投資者有效溝通，并采取“語(yǔ)音介紹+公告征集問(wèn)題+文字直播”的新穎形式吸引百余家機(jī)構(gòu)投資者和廣大中小投資者參會(huì)。2022年，公司參加了深交所系列業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)“綠色發(fā)展新引擎”主題的特定活動(dòng)、“湖南轄區(qū)上市公司投資者集體接待日”活動(dòng)、長(zhǎng)沙投資者開(kāi)放日活動(dòng)，并派員參加了100多場(chǎng)線上投資者交流會(huì)議。公司積極嘗試多種方式與投資者廣泛交流，聆聽(tīng)他們的意見(jiàn)，傳遞公司的信息，維護(hù)投資者和公司之間的長(zhǎng)期信任關(guān)系。此外，公司還通過(guò)深交所互動(dòng)易、投資者熱線、公司郵箱等，加強(qiáng)與中小投資者進(jìn)行及時(shí)溝通。（來(lái)源：中上協(xié)；供稿單位：中聯(lián)重科）